Перейти к основному содержанию

kursiv_in_telegram.JPG


3797 просмотров

Более 6 млрд тенге выплатил ЕНПФ вкладчикам в Западном Казахстане

Клиентами ЕНПФ по области являются на данный момент 383 476 западноказахстанцев, при этом общая сумма их пенсионных накоплений составляет 372,3 млрд тенге

фото: Олег Спивак

Как строится работа сотрудников ЕНПФ со своими вкладчиками, каким образом происходит оформление пенсий по принципу «одного окна», что такое Единый совокупный платеж для самозанятых и кто должен вносить пенсионные взносы за фрилансеров, рассказала «Курсиву» заместитель директора областного филиала ЕНПФ по ЗКО Гульмира Рашева.

Одним из удобных для вкладчиков новшеств этого года стала отмена личного визита в ЕНПФ вкладчиков для открытия индивидуальных пенсионных счетов (ИПС).

«Если раньше любой молодой специалист при оформлении на работу должен был самостоятельно открывать ИПС в ЕНПФ, то с 2019 года открытие счета происходит автоматически, при поступлении от работодателя первого пенсионного взноса за работника», - объясняет Гульмира Рашева.

При этом идентификация нового плательщика пенсионных взносов осуществляется по персональным данным (ФИО, ИИН, дата рождения), указанным работодателем в платежном поручении по перечислению обязательных пенсионных взносов.

Кроме того, уже несколько месяцев для вкладчиков ЕНПФ доступна цифровая услуга по получению сведений о состоянии пенсионных накоплений (с учетом инвестиционного дохода) посредством SMS на свой смартфон. Для этого вкладчик должен зарегистрироваться в базе мобильных граждан МGov. Наличие электронной цифровой подписи не обязательно. При оформлении заявки на получение сведений о своем пенсионном счете вкладчик получает одноразовый sms-пароль, который и служит ключом для получения выписки с индивидуального пенсионного счета.

Самозанятые и фрилансеры - теперь среди вкладчиков

С 2019 года, как отмечает Гульмира Рашева, внесены изменения в оплате пенсионных взносов фрилансерами.

Так, если фрилансера нанимает юридическое лицо (предприятие, фирма, организация), то именно оно должно уплачивать обязательный пенсионный взнос за своего временного сотрудника с его зарплаты. При этом размер взноса должен составлять 10% от получаемого фрилансером дохода (не менее 10% от минимальной зарплаты и не выше 10% от 50-кратного размера той же МЗП).

Если же фрилансера для выполнения какой-либо работы нанимает физическое лицо, то в этом случае оплата взносов - дело добровольное.

«Государство заботится о том, чтобы каждый работающий, даже если он и не зарегистрирован как индивидуальный предприниматель, оплачивал обязательные пенсионные взносы и в будущем смог обеспечить себе достойную старость. Для этого с 2019 года введен в действие Единый совокупный платеж (ЕСП).  Самозанятые, физические лица, которые не используют труд наемных работников, выполняют работы, услуги для других физических лиц, реализуют сельскохозяйственную продукцию личного подсобного хозяйства для потребления и доход которых за год не превышает 100 МЗП, должны оплачивать этот платеж», - говорит Гульмира Рашева.

В ЕСП включены индивидуальный подоходный налог (10% от суммы), обязательный взнос в ЕНПФ (30%), обязательное отчисление в Государственный фонд социального страхования (20%) и социальный взнос в Фонд социального медицинского страхования (40%). В месяц размер ЕСП составляет для самозанятых в городе - 1 месячный расчетный показатель (МРП), в селах - 0,5 МРП.

Преимущества оплаты ЕСП, по словам Рашевой, в том, что самозанятому не нужно открывать ИП, сдавать налоговую отчетность по своей деятельности.

На пенсию - по принципу «одного окна»

Гульмира Рашева рассказывает, что теперь, чтобы оформиться на пенсию, будущим пенсионерам не нужно обращаться в ЕНПФ и ГЦВП. Процедура сбора и приема документов на оформление пенсий упрощена и производится по принципу «одного окна» в филиалах Центра обслуживания населения (ЦОН) Госкорпорации «Правительство для граждан».

В ЦОН не только рассчитывают размер пенсии для граждан, а также оформляют документы по выплате государственной гарантии ЕНПФ (это разница между фактически внесенной суммой пенсионных взносов и суммой пенсионных накоплений с учетом инфляции).

Первые пенсионные выплаты на банковский счет новоиспеченного пенсионера должны поступить в течение 10 дней с даты регистрации его заявления в ЦОН.

При этом сотрудники ЕНПФ не освобождаются полностью от работы с пенсионными накоплениями граждан. Только здесь граждане должны оформлять документы на выплату им взносов из Фонда при выезде на постоянное место жительства за пределы Казахстана, в связи с наследованием выплат умершего родственника - плательщика ОПВ, в связи с получением выплат по добровольным пенсионным взносам.

Отметим, что на сегодняшний день в филиале ЕНПФ по ЗКО работают 57 сотрудников (из них 11 сотрудников - в районных филиалах Фонда в 11 райцентрах области).

На начало 2019 года Западно-Казахстанский областной филиал АО «ЕНПФ» выплатил своим вкладчикам 6,784 млрд тенге. Из них:

  • в связи с достижением пенсионного возраста - 2,6 млрд тенге;
  • в  связи  с выездом  за  пределы РК - 1,598 млрд тенге;
  • инвалидность I или II группы, бессрочно - 37,785 млн тенге;
  • единовременная  выплата  на  погребение - 123,691 млн тенге;
  • выплата  в  связи  с наступлением  права  по  наследованию - 891,679 млн тенге;
  • выплата по выслуге лет - 1,012  млн тенге;
  • переводы в страховые компании - 1, 530 млрд тенге.

С 2018 года вкладчики получают свои пенсионные накопления из ЕНПФ по ежемесячному графику: размер пенсионных выплат рассчитывается по специальной методике, утвержденной постановлением Правительства РК №1042 от 02.10.2013г., в сумме не менее 54% от прожиточного минимума, установленного на соответствующий год.

В ЕНПФ поясняют, что любой желающий помимо обязательных пенсионных взносов может вносить дополнительно добровольные пенсионные взносы - самостоятельно или же через своего работодателя - ту сумму, которая является для него приемлемой. Этими добровольными пенсионными взносами человек может воспользоваться уже по достижении 50 лет. Если же желания снять эти деньги досрочно у него не возникнет, он сможет получить их по достижении пенсионного возраста.

По состоянию на 1 июня 2019 года в ЕНПФ по ЗКО делают взносы 383 476 вкладчиков, общая сумма их пенсионных накоплений составляет 372,3 млрд тенге.


11364 просмотра

Жанат Курманов: «Условно-накопительная пенсия важна прежде всего для работников с небольшими доходами»

По словам председателя правления АО «ЕНПФ», любое важное решение должно основываться на комплексных и долгосрочных актуарных расчетах

Фото: Олег Спивак

Пенсионная система любой страны отражает состояние экономики, рынка труда, демографии и даже исторических традиций. Казахстан в этом случае не исключение. Каждый этап развития пенсионной системы вызван весомыми экономическими и социальными факторами. Любое важное решение должно основываться на стратегическом анализе таких факторов, комплексных и долгосрочных актуарных расчетах. Об этом рассказывает председатель правления АО «ЕНПФ» Жанат Курманов.

– Жанат Бостанович, частые изменения в пенсионной системе настораживают население, воспринимаются как импульсивные решения. Насколько это верно?

– Изменения в пенсионной системе затрагивают широкие слои населения и бизнеса. Поэтому они должны быть нечастыми, стратегически выверенными, и процесс принятия решений должен основываться на системном анализе и актуарных расчетах.
 
В 1998 году Казахстан ввел накопительный компонент в пенсионную систему не случайно. Солидарная (распределительная) модель, когда выплаты пенсионерам производятся за счет текущих отчислений работающих, стала неустойчивой и в перспективе несостоятельной. 

Сохранение солидарной системы приводило к дальнейшему росту нагрузки на работодателей и работников. И это несмотря на то, что в 1996 году для работодателя нагрузка на фонд оплаты труда уже составляла 53%. Социальный налог составлял 21%, социальные отчисления – 30% (включая взносы в пенсионный фонд – 25,5%, в фонд обязательного медицинского страхования – 3% и в фонд государственного социального страхования – 1,5%), отчисления в государственный фонд содействия занятости – 2%. Работник осуществлял уплату ИПН по прогрессивной ставке налого­обложения, начиная с 5% и ростом ставки ИПН до 10%, 20% и 30%.

Поэтому было принято непростое, но важное политическое и экономическое решение о внедрении накопительной системы. Переход к формированию личных пенсионных сбережений граждан позволил следующее. Во-первых, сбалансировать бюджетно-фискальную политику: оптимизировать нагрузку на госбюджет и, соответственно, налоговую нагрузку на бизнес. Во-вторых, внедрить правильный социальный принцип: сколько человек накопил за счет трудовых доходов, такую пенсию он и будет получать. Фокус социальной политики государства был смещен на поддержку тех, кто объективно не может самостоятельно обеспечить себя пенсионными доходами. 

Накопительный компонент во всех странах создает стимулы: работать в течение трудовой жизни, зарабатывать стабильно, формализовывать свои трудовые отношения с работодателем, участвовать в накопительной системе и сберегать на пенсию. Происходит рост сбережений населения, долгосрочных инвестиций в экономику страны. Решаются задачи развития рынка труда, повышения занятости, снижения теневой экономики и «серых» зарплат. Уменьшается негативное влияние демографии – снижение соотношения между трудоспособным и нетрудоспособным населением, вызванного старением общества. В конечном итоге это способствует устойчивости экономики и росту благосостояния людей. 

Но пенсионная система – как живой организм, постоянно развивается. После 1998 года в Казахстане было принято несколько программ развития пенсионной системы и финансового сектора, которые отражали изменения каждого периода. 

В частности, с 1 июня 2005 года поэтапно введен еще один компонент – базовая пенсионная выплата (так называемый «демогрант») для всех пенсионеров. Фактически это минимальный стандарт пенсионного обеспечения из госбюджета. 

Размер выплаты сейчас начинается с 54% от прожиточного минимума (ПМ) и далее зависит от трудового стажа получателя (с ростом на 2% за каждый полный год сверх 10-ти лет участия в пенсионной системе – до 100% от ПМ). В перспективе до 2030 года предусмотрено дальнейшее совершенствование системы минимальных гарантий пенсионного обеспечения, включая переход от базовой пенсионной выплаты к минимальной гарантированной пенсии.

Действующий стратегический документ – это Концепция дальнейшей модернизации пенсионной системы Республики Казахстан до 2030 года, утвержденная Указом президента в 2014 году в рамках Стратегии «Казахстан – 2050». Главная цель Концепции – «обеспечить адекватность пенсионных выплат для достойного уровня жизни в пенсионном возрасте».

В документе отражено, что «необходимость модернизации пенсионной системы продиктована: 1) уменьшением размеров солидарных пенсий и необходимостью дальнейшей диверсификации источников пенсионных выплат, 2) долгосрочными демографическими трендами и цикличностью экономического развития, 3) необходимостью дальнейшей оптимизации распределения ответственности за пенсионное обеспечение между государством, работодателем и работником». 

– И эта ответственность работодателя предполагается в виде его обязательных пенсионных взносов, которые с 2020 года будет необходимо вносить за работников? 

– Да, Концепцией предусмотрено, что «на обязательном уровне будет сохранен накопительный компонент и введен дополнительный компонент – условно-накопительный, формируемый за счет 5% взносов работодателей в пользу своих работников». 

Сейчас ответственность за пенсионное обеспечение граждан в первую очередь лежит на государстве. Государство выплачивает базовую пенсию – всем гражданам пенсионного возраста и солидарную пенсию – имеющим не менее 6 месяцев трудового стажа до 1998 года.

В 2018 году общий объем выплат пенсий из бюджета составил 1,9 трлн тенге. Кроме того, государство обеспечивает гарантию сохранности обязательных пенсионных накоплений в ЕНПФ с учетом уровня инфляции.

Работник также принимает участие в своем пенсионном обеспечении посредством уплаты 10% обязательных пенсионных взносов (ОПВ) со своей зарплаты на свой индивидуальный пенсионный счет (ИПС). В 2018 году пенсионные выплаты из ЕНПФ составили 168,9 млрд тенге.

С 2014 года введена уплата работодателями 5% обязательных профессиональных пенсионных взносов (ОППВ) в пользу своих работников, занятых на работах с вредными условиями труда. Уже с 2019 года возможность использования таких накоплений работниками улучшила их положение. В частности, присоединение таких накоплений к пенсионным сбережениям за счет ОПВ и ДПВ позволило им приобретать пенсионный аннуитет у компаний по страхованию жизни. С начала 2019 года рынок пенсионных аннуитетов вырос до 35,5 млрд тенге (за январь – июль 2019 года) в сравнении с 11,1 млрд тенге (за январь – июль 2018 года).

Приведем данные по средним пенсионным выплатам из разных компонентов пенсионной системы. В 2018 году средний размер базовой пенсии составлял 20 542 тенге. После внесения изменений в законодательство средний размер базовой пенсии за 2-е полугодие 2018 года вырос до 25 773 тенге. Средняя солидарная пенсия составила
54 387 тенге. Средняя ежемесячная пенсия из ЕНПФ составила 20 177 тенге. 

В итоге средняя совокупная ежемесячная пенсия превысила 100 тыс. тенге, в которой 20% – накопительный компонент. При этом средняя накопительная пенсия (20 177 тенге) уже превысила средний ОПВ работника (15 772 тенге).

Комплексные актуарные расчеты долгосрочных показателей по многокомпонентной пенсионной системе показывают, что по мере объективного уменьшения вклада солидарной пенсии (сокращение к 2040-ым годам количества новых получателей солидарной пенсии, имеющих трудовой стаж до 1998 года), будет расти роль обязательной накопительной пенсии как с участием работника, так и работодателя.

Для обеспечения адекватного размера пенсий работников важно участие работодателей в пенсионной системе. Размер адекватности пенсий оценивается по такому показателю, как коэффициент замещения (отношение пенсионного дохода к трудовому доходу перед выходом на пенсию). Этот показатель в Казахстане должен быть приближен к стандарту Международной организации труда (МОТ) по обеспечению минимального коэффициента замещения не ниже 40% (Конвенция 102 «О минимальных нормах социального обеспечения»). 

С учетом международной практики, оценок международных организаций, актуарных расчетов, Законом «О пенсионном обеспечении в Республике Казахстан» предусмотрено введение с 1 января 2020 года условно-накопительного компонента с 5% обязательными пенсионными взносами работодателя (ОПВР). 

– Насколько этот компонент «приживется» у нас? Пока он воспринят многими работодателями в штыки… 

– Участие работодателя в пенсионном обеспечении работников – это международная практика. Можно привести примеры стран и данные по ставкам взносов.

Общая ставка пенсионных взносов в Сингапуре составляет 36% (из них работник – 20%, работодатель – 16%), в Малайзии – 23% (11% и 12%), в Швеции – 18,5% (7,5% и 11%), в Германии ставку 18,7% поровну делят работодатель и работник, в Израиле – 17,5% (5,5% и 12%), в США – 12,4% (6,2% и 6,2%), в Чили – 10% (10% – работник и рассматривается введение 5% для работодателя), в Норвегии: для работников по найму – 8,2%, для самостоятельно занятых – 11,4%, для пенсионеров – 5,1%, в Австралии – 9,5% (с ежегодным увеличением с 2021 года на 0,5% до 12% в 2025 году) и в России – 22% платят только работодатели.

Закон, предусматривающий введение обязательных пенсионных взносов работодателей, был принят в 2015 году. Проект закона прошел обсуждение с участием заинтересованных сторон. В соответствии с Законом «О Национальной палате предпринимателей Республики Казахстан» было получено экспертное заключение с учетом интересов субъектов частного предпринимательства. С принятием закона условно-накопительный компонент планировалось ввести с 2018 года. Однако позднее введение было отложено на два года, в том числе для обеспечения адаптации работодателей к новым условиям.

– Однако очень много мнений высказывается о том, что это скажется на малом и среднем бизнесе, что повысятся цены на товары и услуги, что работодатели уйдут в тень либо снизят доходы работника... 

– Задача по определению оптимальной нагрузки на бизнес, связанной с налоговыми и социальными отчислениями, актуальна для всех стран. Проводятся комплексные экономические исследования для поиска баланса между предложениями по снижению нагрузки – в целях роста деловой активности бизнеса и предложениями по повышению нагрузки – в целях обеспечения финансирования обязательств, в том числе в социальной сфере.

Что касается пенсионной системы, то здесь однозначно – без достаточных пенсионных отчислений нельзя рассчитывать на адекватную пенсию. Это правило верно для любой страны. По расчетам Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) для достижения коэффициента замещения в 30% необходимо осуществление взносов в течение 40 лет по ставке чуть ниже 13%. По всем странам ОЭСР средняя ставка обязательных пенсионных взносов для среднего работника составляет 20% (OECD Pensions Outlook 2018).

Более того, в исследованиях Всемирного банка отмечается, что без обязательной накопительной системы в среднесрочной перспективе страны неизбежно приходят к необходимости повышения налогов на бизнес для покрытия роста пенсионных обязательств в связи с общим трендом – старением общества и снижением доли работоспособного населения в общей численности населения.

Можно привести действующий пример участия работодателя в пенсионных сбережениях своих работников. С 2014 года на тех предприятиях, где люди работают в тяжелых и опасных условиях труда, работодатели перечисляют обязательные профессиональные пенсионные взносы в размере 5%. Платят взносы добросовестно и крупные предприятия, и средний бизнес. При этом работники таких предприятий получают необходимый дополнительный пенсионный доход при выходе на пенсию. 

– Разъясните, пожалуйста, этот распределительный механизм. Не возврат ли это к солидарной системе?

– Пенсионные взносы в рамках условно-накопительной системы будут производиться за счет средств работодателей. Накопления, учитываемые на условных пенсионных счетах работников, предусмотрены для их пенсионного обеспечения по возрасту. При этом на них не предусмотрено право собственности работников и право их наследования. Получателями условно-накопительной пенсии будут только граждане Республики Казахстан. Размер пенсии будет индексироваться, выплата пенсии будет осуществляться пожизненно. Максимальный размер пенсии ограничен на уровне двукратного размера прожиточного минимума. 

С учетом этих условий за счет механизма перераспределения условно-накопительный компонент позволяет повысить уровень пенсионного обеспечения в первую очередь для работников с более низкими трудовыми доходами. С учетом международной практики условно-накопительная пенсионная система сочетает преимущества индивидуальной накопительной системы и системы пенсионного страхования. 

– Означает ли введение данного компонента, что накоплений на счетах недостаточно, чтобы обеспечить адекватный размер пенсии с сокращением, а затем и полным сворачиванием солидарной составляющей?

– Как уже отмечалось выше, с учетом оценок ОЭСР и актуарных расчетов, проведенных ЕНПФ по методологии и моделям, разработанным с участием британских актуариев, пенсионные накопления за счет ОПВ позволяют обеспечить коэффициент замещения на уровне до 30%, т.е. в перспективе заместить солидарную систему. Для обеспечения адекватного уровня пенсий с учетом стандарта МОТ важно участие работодателя в пенсионном обеспечении работников. При этом введение именно условно-накопительного компонента позволяет решить важную социальную задачу по обеспечению пенсионным доходом прежде всего людей с небольшими трудовыми доходами и, как следствие, с небольшими накоплениями. 

Рынок труда в Казахстане динамичный и пока не позволяет широкому кругу граждан иметь стабильный трудовой доход. Объективно есть значительная категория людей, формализовавших свои трудовые отношения, но оплата которых невысока. Даже наличие необходимого трудового стажа не позволяет им иметь достаточные пенсионные накопления в силу небольших пенсионных взносов, отчисляемых с невысоких трудовых доходов. 

Накопления по обязательным пенсионным взносам выплачиваются до исчерпания, а выплаты условно-накопительной пенсии будут пожизненными. Коэффициенты замещения с введением условно-накопительной пенсионной системы в Казахстане вырастут. Наибольшая прибавка к показателю коэффициента замещения достигается по группе людей с более низким уровнем дохода. По прошествии полного трудового цикла жизни (не менее 40 лет) пенсионные выплаты таких получателей в рамках нового компонента будут формироваться на три четверти за счет сумм перераспределения и на одну четверть за счет пенсионных взносов, внесенных работодателями в их пользу. 

Тем самым условно-накопительная пенсионная система не только повышает уровень пенсионного обеспечения граждан, но и решает важную социальную задачу по защите пенсионеров, имевших в течение жизни более низкие трудовые доходы.

– Почему эти взносы будут перечисляться в ЕНПФ и что потом будет с ними происходить?

– ЕНПФ является единым инфраструктурным учетным центром по накопительной пенсионной системе. Технические и профессиональные возможности для открытия и ведения учета таких персонифицированных пенсионных счетов в ЕНПФ уже имеются. Конечно, потребуется дальнейшее развитие IT-систем и электронных услуг.
 
Обязательные пенсионные взносы работодателя будут поступать на условные пенсионные счета, открытые на имя физического лица в ЕНПФ. Пенсионные активы, сформированные за счет ОПВР, будут размещаться в финансовые инструменты, перечень которых будет определяться Правительством Республики Казахстан и инвестиционной декларацией. То есть пенсионные накопления будут инвестироваться с начислением инвестиционного дохода, который будет распределяться на условные пенсионные счета участников пенсионной системы.

Рейтинг прозрачности крупнейших компаний Казахстана

Читайте нас в TELEGRAM | https://t.me/kursivkz

Цифра дня

64-е
место
занял Казахстан по скорости фиксированного интернета в мире

Цитата дня

Популизм – это политика посредственности. Я не раздаю пустых обещаний. Я - человек конкретных дел. Я буду твердо проводить в жизнь свою программу реформ.

Касым-Жомарт Токаев
президент Республики Казахстан

Спецпроекты

Рейтинг прозрачности крупнейших компаний Казахстана

Рейтинг прозрачности крупнейших компаний Казахстана

Биржевой навигатор от Freedom Finance

Биржевой навигатор от Freedom Finance


KAZATOMPROM - IPO уранового гиганта
Новый Курс - все о мире инвестиций

Банк Хоум Кредит

Home Credit Bank

Вы - главная инвест-идея

Home Credit Bank


Новый Курс - все о мире инвестиций
Новый Курс - все о мире инвестиций